在企业更换代理记账公司或内部财务人员变动时，一份详尽的交接清单是避免遗漏、降低风险的重要工具。以下是代理记账公司交接的核心内容与注意事项，帮助双方高效完成过渡。
一、基础资料交接
- 企业证照文件
- 营业执照、税务登记证、开户许可证等复印件；
- 公章、财务章、发票章等印鉴记录。
- 税务信息
- 税务申报账号及密码；
- 历史纳税申报表、完税证明；
- 税务稽查或异常记录说明。
二、财务数据与账务材料
- 电子账套与软件信息
- 财务软件备份文件（如用友、金蝶等）；
- 管理员账号、操作权限说明。
- 纸质凭证与账簿
- 历年会计凭证、总账、明细账；
- 银行对账单、发票存根联等原始单据。
三、待办事项与风险提示
- 未完成业务
- 待处理的发票开具、抵扣认证清单；
- 逾期未申报的税种及补救方案。
- 潜在风险说明
- 历史账务争议点（如成本确认、关联交易）；
- 税务优惠政策适用情况。
四、交接流程规范
- 时间节点
- 建议预留1-2周过渡期，核对关键数据；
- 重要事项需双方签字确认。
- 后续支持
- 原代理方提供1-3个月咨询服务，解答疑问。
五、注意事项
- 数据安全：敏感信息通过加密传输，纸质文件签署保密协议；
- 完整性检查：逐项核对清单，避免遗漏影响后续审计。
通过系统化的交接清单，企业可最大限度减少财务断档风险，确保新代理团队快速熟悉业务，保障财税工作的连续性与合规性。